國聯價值均衡混合型證券投資基金托管協議
國聯價值均衡混合型證券投資基金
托管協議
基金管理人：國聯基金管理有限公司
基金托管人：中國農業銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協議當事人................................4
二、基金托管協議的依據、目的和原則....................6
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查............7
四、基金管理人對基金托管人的業務核查.................17
五、基金財產的保管...................................18
六、指令的發送、確認及執行...........................21
七、交易及清算交收安排...............................26
八、基金資產凈值計算和會計核算.......................31
九、基金收益分配.....................................38
十、基金信息披露.....................................39
十一、基金費用.......................................41
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管.................43
十三、基金有關文件檔案的保存.........................44
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................45
十五、禁止行為.......................................48
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算...........50
十七、違約責任.......................................52
十八、爭議解決方式...................................53
十九、托管協議的效力.................................54
二十、其他事項.......................................55
二十一、托管協議的簽訂...............................55
鑒于國聯基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續的有限責任公司，按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理
人的資格和能力,擬募集發行國聯價值均衡混合型證券投資基金；
鑒于中國農業銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續的銀行，按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的
資格和能力；
鑒于國聯基金管理有限公司擬擔任國聯價值均衡混合型證券投
資基金的基金管理人，中國農業銀行股份有限公司擬擔任國聯價值均
衡混合型證券投資基金的基金托管人；
為明確國聯價值均衡混合型證券投資基金的基金管理人和基金
托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協議；
除非另有約定，《國聯價值均衡混合型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有
相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金
合同和招募說明書的規定。
一、基金托管協議當事人
（一）基金管理人
名稱：國聯基金管理有限公司
注冊地址：深圳市福田區福田街道崗廈社區金田路3086號大百
匯廣場31層02-04單元
辦公地址：北京市東城區安定門外大街208號玖安廣場A座11
層
郵政編碼：100011
法定代表人：王瑤
成立日期：2013年5月31日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監會證監許可〔2013〕667
號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣柒億伍仟萬元整
存續期間：持續經營
經營范圍：基金募集、基金銷售、特定客戶資產管理、資產管理
和中國證監會許可的其他業務。（依法須經批準的項目，經相關部門
批準后方可開展經營活動）
（二）基金托管人
名稱：中國農業銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區建國門內大街69號
辦公地址：北京市西城區復興門內大街28號凱晨世貿中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監會證監基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監會銀監復[2009]13號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續期間：持續經營
經營范圍：吸收公眾存款；發放短期、中期、長期貸款；辦理國
內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、
代理買賣外匯；結匯、售匯；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；代理資金清算；
各類匯兌業務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業務；
貸款承諾；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；
外匯借款；發行、代理發行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證
券；外匯票據承兌和貼現；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔
保；資信調查、咨詢、見證業務；企業、個人財務顧問服務；證券公
司客戶交易結算資金存管業務；證券投資基金托管業務；企業年金托
管業務；產業投資基金托管業務；合格境外機構投資者境內證券投資
托管業務；代理開放式基金業務；電話銀行、手機銀行、網上銀行業
務；金融衍生產品交易業務；經國務院銀行業監督管理機構等監管部
門批準的其他業務。
二、基金托管協議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協議的依據
本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)等有關法律、法規(以下簡稱“法律法規”)、基金合同及
其他有關規定制訂。
（二）訂立托管協議的目的
本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相
關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持
有人的合法權益。
（三）訂立托管協議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權益的原則，經協商一致，簽訂本協議。
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監督。基金合同明確約定基金投資風
格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關技術系統，對基
金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為：本基金的投資對象主要是具有良好流動性
的金融工具，包括國內依法發行上市的股票（包括創業板及其他經中
國證監會核準或注冊上市的股票）、存托憑證、內地與香港股票市場
交易互聯互通機制下允許買賣的香港聯合交易所上市股票（以下簡稱
“港股通標的股票”）、債券（包括國債、央行票據、地方政府債、短
期融資券、超短期融資券、中期票據、金融債券、企業債券、公司債
券、公開發行的次級債、可轉換公司債券（含可分離交易可轉債）、
可交換公司債券、政府支持債券、政府支持機構債券等）、資產支持
證券、債券回購、銀行存款、同業存單、貨幣市場工具、股指期貨、
國債期貨、股票期權、信用衍生品及法律法規或中國證監會允許基金
投資的其他金融工具（但須符合中國證監會的相關規定）。
本基金可根據法律法規的規定參與融資業務。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金股票及存托憑證投資占基金資
產的比例為30%–80%（其中，投資于港股通標的股票不超過股票資
產的50%）。每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和
股票期權合約需繳納的交易保證金后，本基金保留的現金或到期日在
一年以內的政府債券的比例合計不低于基金資產凈值的5%，其中，
現金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
股指期貨、國債期貨、股票期權的投資比例依照法律法規或監管
機構的規定執行。如果法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比
例限制，基金管理人在履行適當程序后，可以調整上述投資品種的投
資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，
對基金投資、融資比例進行監督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限
進行監督：
1、本基金股票及存托憑證投資占基金資產的比例為30%–80%；
其中，投資于港股通標的股票不超過股票資產的50%；
2、每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票
期權合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于基金資產凈值5％
的現金或者到期日在一年以內的政府債券，其中，現金不包括結算備
付金、存出保證金和應收申購款等；
3、本基金持有一家公司發行的證券，其市值（同一家公司在境
內和香港市場同時上市的A+H股合并計算）不超過基金資產凈值的
10％；
4、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持
有一家公司發行的證券（同一家公司在境內和香港市場同時上市的
A+H股合并計算），不超過該證券的10％；
5、本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，
不得超過基金資產凈值的10％；
6、本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產
凈值的20％；
7、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，
不得超過該資產支持證券規模的10％；
8、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投
資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持
證券合計規模的10％；
9、本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支
持證券?；鸪钟匈Y產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符
合投資標準，應在評級報告發布之日起3個月內予以全部賣出；
10、基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不超過本
基金的總資產，本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次
發行股票的總量；
11、本基金參與股指期貨、國債期貨交易，需遵守下列投資比例
限制：
（1）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得
超過基金資產凈值的10%；
（2）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約
價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%，其中，有
價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支
持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
（3）在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超
過基金持有的股票總市值的20%；
（4）在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成
交金額不得超過上一個交易日基金資產凈值的20%；
（5）基金所持有的股票市值、買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關
于債券投資比例的有關約定；
（6）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得
超過基金資產凈值的15%；
（7）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超
過基金持有的債券總市值的30%；
（8）在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成
交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
12、本基金參與股票期權交易的，需遵守下列投資比例限制：
（1）本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得
超過基金資產凈值的10%；
（2）本基金開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉
賣出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額現金或交易所規則認可
的可沖抵期權保證金的現金等價物；
（3）本基金未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的
20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數計算；
13、本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品；本基金
投資的信用衍生品名義本金不得超過本基金中對應受保護債券面值
的100%；投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計
不得超過基金資產凈值的10%；因證券/期貨市場波動、證券發行人
合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所
規定比例限制的，基金管理人應在3個月之內進行調整；
14、本基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
15、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放式
基金（包括開放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上
市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；
本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一
家上市公司發行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的
30%；
16、本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體
為交易對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金
合同約定的投資范圍保持一致；
17、本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金
資產凈值的15%。因證券、期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金
規模變動等本基金管理人之外的因素致使本基金不符合前款所規定
比例限制的，本基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
18、本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買
入股票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
19、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執
行，與境內上市交易的股票合并計算；
20、法律法規及中國證監會規定的其他投資比例限制。
除第2、9、13、16、17項以外，因證券/期貨市場波動、證券發
行人合并、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例
不符合上述規定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行
調整，但中國證監會規定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范
圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的
監督與檢查自基金合同生效之日起開始。法律法規或監管部門另有規
定的，從其規定。
法律法規或監管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照調
整后的規定執行。如本基金增加投資品種，投資限制以法律法規和中
國證監會的規定為準。
（三）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，
對本協議第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監督。
根據法律法規有關基金從事的關聯交易的規定，基金管理人和基
金托管人應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有
其他重大利害關系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，
確保所提供的關聯交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣?
有責任保管真實、完整、全面的關聯交易名單，并負責及時更新該名
單。名單變更后基金管理人應及時發送基金托管人，基金托管人應及
時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監督流
程，基金管理人仍違規進行關聯交易，并造成基金資產損失的，由基
金管理人承擔責任，基金托管人有權向中國證監會報告。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發行的證券或
者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯交易的，應當符合本
基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優先原則，防
范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理
價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規
予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分
之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交
易事項進行審查。
如法律、行政法規或監管部門取消或調整上述禁止性規定，如適
用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，可不受上述規定的限制
或按調整后的規定執行。
（四）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監督?；鸸芾砣藨诨鹜?
資運作之前向基金托管人提供經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；?
金托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手
名單進行更新，如基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券
市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發生交
易前3個工作日內與基金托管人協商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄?
人書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協議進行結算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規
則進行交易，基金托管人則根據銀行間債券市場成交單對合同履行情
況進行監督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管
人事后發現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進
行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由
此造成的任何損失和責任。如基金管理人在基金首次投資銀行間債券
市場之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視
為基金管理人認可全市場交易對手。
（五）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據法律法規的規定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關業務辦理。
（六）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，
對基金資產凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表現
數據印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并
將在發現后立即報告中國證監會。
（七）基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，
對基金投資流通受限證券進行監督。
1.基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發行股
票等流通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規規定。
2.流通受限證券，包括由法律法規或中國證監會規范的非公開發
行股票、公開發行股票網下配售部分等在發行時明確一定期限鎖定期
的可交易證券,不包括由于發布重大消息或其他原因而臨時停牌的證
券、已發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
3.在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資
決策流程、風險控制制度、流動性風險控制預案等規章制度。基金管
理人應當根據基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，
并在風險控制制度中明確具體比例，避免基金出現流動性風險。上述
規章制度須經基金管理人董事會批準。上述規章制度經董事會通過之
后，基金管理人應當將上述規章制度以及董事會批準上述規章制度的
決議提交給基金托管人。
4.在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易日
向基金托管人提供有關流通受限證券的相關信息，具體應當包括但不
限于如下文件（如有）：
擬發行數量、定價依據、監管機構的批準證明文件復印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協議復印件、繳款通知書、基金擬認購的
數量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；?
管理人應保證上述信息的真實、完整。
5.基金托管人在監督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如
認為因市場出現劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基
金財產造成較大風險，基金托管人有權要求基金管理人對該風險的消
除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管人
經事先書面告知基金管理人，有權拒絕執行其有關指令。因拒絕執行
該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權報
告中國證監會。
6.基金管理人應保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基
金名下，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產生的
流通受限證券登記存管問題，造成基金財產的損失或基金托管人無法
安全保管基金財產的責任與損失，由基金管理人承擔。
7.如果基金管理人未按照本協議的約定向基金托管人報送相關
數據或者報送了虛假的數據，導致基金托管人不能履行托管人職責
的，基金管理人應依法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據基
金合同及本協議履行職責外，因投資流通受限證券產生的損失，基金
托管人按照本協議履行監督職責后不承擔上述損失。
（八）基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際
投資運作中違反法律法規和基金合同的規定，應及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監
督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書
面形式給基金托管人發出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉
證，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改正。在上
述規定期限內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基
金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規事項未能在限期
內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。基金托管人發現基金管理
人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法規和其他有關
規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告
中國證監會。
（九）基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、
基金合同和本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書
面提示，基金管理人應在規定時間內答復并改正，或就基金托管人的
疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規要求需向中國證監會報
送基金監督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和
制度等。
（十）基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應及時報告
中國證監會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監會。基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協議規定行
使監督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督，情節嚴
重或經基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監
會。
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶
和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈
值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投
資運作等行為。
（二）基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金
財產實行分賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指
令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協議及其他
有關規定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄?
人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理
人發出回函，說明違規原因及糾正期限，并保證在規定期限內及時改
正。在上述規定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,
督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行
為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完
整性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應及時報告
中國證監會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協議規定行
使監督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督，情節嚴
重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監
會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據合法
程序作出的合法合規指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產。
3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，分賬管
理，獨立核算，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5、基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本協議
的約定保管基金財產，如有特殊情況雙方可另行協商解決。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與
有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到
達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催
收。由此給基金財產造成損失的，基金托管人對此不承擔任何責任。
7、除依據法律法規和基金合同的規定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商
業銀行開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有
關規定后，基金管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人
開立的基金托管資金賬戶，同時在規定時間內，聘請符合《中華人民
共和國證券法》規定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具
的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有
效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同備案的條件，由基
金管理人按規定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協助。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人負責由指定人員以本基金的名義在其營業機構開
設和變更（如需）本基金的資金賬戶，并根據基金管理人合法合規的
指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人刻制、保管
和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回
金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務
的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活
動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規的有關
規定。
5、在符合法律法規規定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產的支付。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、
深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需
要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公
司開立結算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結
算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協助。
結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定執行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執的保管由基金托管人負責，
賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
5、在本托管協議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規定開設、使用
并管理；若無相關規定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶
開設、使用的規定。
（五）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記
結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規定，以
基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主
協議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業務發展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規和基
金合同的規定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關規則使用并管理。
2、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的，
從其規定辦理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的
購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅
失，由此產生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋?
以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協議另有規定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規規定的最低期限。
六、指令的發送、確認及執行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關事項?；鸸芾砣税l送指令應采用電子指令或傳真
或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統客戶端發送
電子指令，或基金管理人通過調用基金托管人提供的數據接口發送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應密碼辦理相關業務，不會否認其向基金托管人發出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導致的一切后果由基金管理人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統安全補丁等合理措施；設置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應密碼。如發生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的一切后果，由基金管理人承擔。
當電子指令無法正常發送時，雙方按傳真方式或郵件或雙方共同
確認的其他方式辦理相關業務。
（二）基金管理人對傳真或郵件方式發送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼或郵箱向基金托管人
發送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件應加
蓋基金管理人公章，含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒為托管人
確定管理人所發送指令表面一致性的唯一依據?；鸸芾砣讼蛲泄苋?
發送授權文件后，應及時電話確認，以保證托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的傳真件或郵件掃描件并經基金管
理人電話確認后，授權文件即生效?；鸸芾砣藨c發送傳真或郵件
后三個工作日內將授權文件原件送至基金托管人處，若托管人收到的
授權文件原件和傳真件或郵件掃描件不一致，以傳真件或郵件掃描件
為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容
不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。
（三）指令的內容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業務劃款
指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發送、確認及執行的時間和程序
1、指令的發送與確認
基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定，在其合法的經營
權限和交易權限內發送指令。
基金管理人通過電子指令方式發送指令后，指令狀態將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態改變時間視為指令
到達基金托管人時間?；鸸芾砣嗽诎l送指令后，應及時查詢指令狀
態，發現未發送成功或指令狀態有誤，應立即與基金托管人聯系共同
解決。基金托管人通過客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費、托管費、銷售費、席位傭金等應付款信
息。基金管理人應對根據上述信息生成的電子指令進行核對或確認，
基金托管人不承擔由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責任。
基金管理人通過傳真方式或郵件發送加蓋預留印鑒的指令后，應
及時以電話方式向基金托管人確認?；鹜泄苋酥付▽Ｈ私邮栈鸸?
理人的指令，答復基金管理人的確認電話。指令到達基金托管人后，
基金托管人應指定專人根據基金管理人提供的授權文件進行表面一
致性審查，及時審慎驗證有關內容及印鑒，基金托管人對指令的真實
性不承擔責任。如有疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發送指令時，應為基金托管人執行指令留出至少2
個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔。
2、指令的執行
基金托管人對指令驗證后，應及時執行。
基金管理人應確保基金托管人在執行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執行，但應及時通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金
托管人不承擔因未執行該指令造成損失的責任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指
令發送至托管人并進行電話確認，為托管人預留充足的指令處理時
間。
對于發送時資金不足的指令，托管人有權不予執行，基金管理人
確認該指令不予取消的，以資金備足并通知托管人的時間視為指令收
到時間，因賬戶資金余額不足導致的投資損失不由托管人承擔。
（五）基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發現指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執行，
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他
有關規定，或者違反基金合同、本協議約定的，應當暫緩或拒絕執行，
及時通知基金管理人。
若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違
反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同、本協議約定
的，應當及時通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執行或錯誤執行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應在發現后，及時采取措施予以彌補，
給基金份額持有人造成損失的，對由此造成的直接經濟損失負賠償責
任。
（八）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤?
知文件，在加蓋公章后以傳真或郵件方式發送給基金托管人，同時以
電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在基金托管人收到相
關文件傳真件或郵件掃描件和基金管理人的電話確認時生效?；鸸?
理人在此后三個工作日內將變更授權通知文件原件送交基金托管人。
若原件與傳真件或郵件掃描件不一致，以傳真件或郵件掃描件為準。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯系方式，應
至少提前1個工作日通知基金管理人。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預留的授權文件內容相符進行表面一致性檢查，如發現問題，
應及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，
基金托管人按照法律法規、本協議的規定執行基金管理人指令而引起
的任何可能發生的損失，均由基金管理人負責。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經營機構
基金管理人應設計選擇代理證券/期貨買賣的證券/期貨經營機
構的標準和程序?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經
營機構，使用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中
的證券經營機構簽訂委托協議，由基金管理人提前通知基金托管人。
基金管理人應根據有關規定，在基金的中期報告和年度報告中將所選
證券經營機構的有關情況、基金通過該證券經營機構買賣證券的成交
量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用
交易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式
通知基金托管人。因相關法律法規或交易規則的修改帶來的變化以屆
時有效的法律法規和相關交易規則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經紀機構，并與
其簽訂期貨經紀合同，其他事宜根據法律法規、基金合同的相關規定
執行，若無明確規定的，可參照有關證券買賣、證券經營機構選擇的
規則執行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據基金管理人的交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產的損失，相
關責任由基金托管人承擔；如果因為基金管理人未事先通知基金托管
人增加交易單元，致使基金托管人接收數據不完整，造成清算差錯的
責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結
算的交易，造成基金財產損失的由基金管理人承擔；如果由于基金管
理人違反法律法規、交易規則的規定進行超買、超賣等原因造成基金
投資清算困難和風險，基金托管人發現后應立即通知基金管理人，由
基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理措施，確保在T+1日11:00之前有足夠的
資金頭寸用于中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公
司和北京分公司的資金結算。
基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發送的劃款指令，但
應及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l送劃款指令時應充分考慮基
金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規、基金合同、本協議的指令不得拖延或
拒絕執行。
2、港股通證券交易及清算交收安排
港股通交易的境內結算由基金托管人通過中國證券登記結算有
限責任公司（以下簡稱“中國結算”）根據相關業務規則組織完成。
香港中央結算有限公司（以下簡稱“香港結算”）因無法交付證券對
中國結算實施現金結算的，中國結算參照香港結算的處理原則進行相
應業務處理；香港結算發生破產而導致其未全部履行對中國結算的交
收義務的，由中國結算協助向香港結算追索，中國結算和基金托管人
不承擔由此產生的相關損失。
港股通交易各項業務的收付款時點按如下約定：
（1）交易資金
對于T日港股通交易的清算結果為凈應付的，基金管理人應保證
在T+1日14：00前托管賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資
金清算，如基金的資金頭寸不足，則基金托管人應按照中國結算的有
關規定辦理。
對于T日港股通交易的清算結果為凈應收的，基金托管人于T+3
日14:00前返還應收資金。
（2）風控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費
對于T日清算的風控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費，
如為凈應付的，基金管理人應保證在T+1日上午9:30前托管賬戶有
足夠的資金，托管人于T+1日上午9:30扣收委托人的凈應付資金。
對于T日清算的風控資金、紅利/公司收購資金，如為凈應收的，
托管人于T+1日14:00前返還應收資金。
基金托管人負責差額繳款、按金等風控資金的計算，基金管理人
應按照基金托管人的計算結果按時繳納風控資金。
對于遇惡劣天氣等原因導致延遲交收時，若托管資產為凈應付
的，則仍按前述約定的時間進行扣收；若托管資產為凈應收的，則交
收時間視中國結算向基金托管人的支付情況確定。
基金管理人應做好頭寸管理，避免因延遲交收而導致的透支。
由于基金管理人或基金托管人原因導致基金資金透支、超買或超
賣等情形的，由責任方承擔相應的責任。
由于基金管理人出現資金交收違約并造成基金托管人對中國結
算違約的，基金托管人有權將基金管理人相當于交收違約金額的應收
證券指定為暫不交付證券并由中國結算按其業務規則進行處理，由此
造成的風險、損失和責任，由基金管理人承擔。基金管理人出現證券
交收違約的，基金托管人有權將相當于證券交收違約金額的資金暫不
劃付給基金管理人。
基金管理人知曉并認可，出于降低全市場資金成本的原因，中國
結算可以依照香港結算相關業務規則，將每日凈賣出證券向香港結算
提交作為交收擔保品。
3、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披
露凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交
易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基
金會計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由基金管理人承
擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數量，確保每日交易
結束后證券賬戶中證券的種類和數量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末由相關各方進行賬實核對。
（三）基金份額申購、贖回及轉換業務處理的基本規定
1.基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定的
登記機構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的
數據傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開
放式基金的數據真實性負責。
3.基金管理人應保證其委托的登記機構必須于每個工作日15:00
前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的準
確、完整。
4.登記機構應通過與基金托管人建立的系統發送有關數據，如因
各種原因，該系統無法正常發送，雙方可協商解決處理方式?；鸸?
理人向基金托管人發送的數據，雙方各自按有關規定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業務，上述
事宜由基金管理人負責。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當
日15：00前將資金劃往資產托管專戶。
基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，
應及時通知基金管理人劃付，由此產生的責任應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理
人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
（五）基金融資
如本基金按國家有關規定進行融資時，基金托管人應為基金融資
提供必要的協助。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算及復核程序
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值
除以當日該類基金份額的余額數量計算，均精確到0.0001元，小數
點后第5位四舍五入，由此產生的收益或損失由基金財產承擔。如遇
特殊情況，為保護基金份額持有人利益，基金管理人與基金托管人協
商一致，可階段性調整基金份額凈值計算精度并進行相應公告，無需
召開基金份額持有人大會審議。國家法律法規另有規定的，從其規定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈
值，并按規定公告。如遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲
計算或公告。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法
律法規或基金合同的規定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對
基金資產估值后，將各類基金份額凈值結果發送基金托管人，經基金
托管人復核無誤后，由基金管理人按規定對外公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、
股票期權合約、債券、資產支持證券、信用衍生品和銀行存款本息、
應收款項、其它投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的權益類證券的估值
交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易
所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經
濟環境未發生重大變化或證券發行機構未發生影響證券價格的重大
事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟
環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重大事件
的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易
市價，確定公允價格。
（2）處于未上市期間的權益類證券應區分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發的新股，按估值日在證券交
易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的
市價（收盤價）估值；
2）首次公開發行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，
在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
3）在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開
發行股票、首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交
易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發行未上市、回購交易
中的質押券等流通受限股票，按監管機構或行業協會有關規定確定公
允價值。
（3）以公允價值計量的固定收益品種估值的估值
1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三
方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價。
2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方
估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值
全價。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登
記日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品
種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時應充分考慮發行人的信用風
險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够?
售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
3）對于在交易所市場上市交易的公開發行的可轉換債券等有活
躍市場的含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作
為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅
前應計利息作為估值全價。
4）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的
估值技術確定其公允價值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處
的市場分別估值。
（5）因持有股票而享有的配股權，采用估值技術確定公允價值，
在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（6）本基金外幣資產價值計算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率
的，應當以基金估值日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率
中間價為準；涉及到其它幣種與人民幣之間的匯率，參照數據服務商
提供的當日各種貨幣兌美元折算率采用套算的方法進行折算。
（7）股指期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結
算價的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易
日結算價估值。
（8）國債期貨合約以估值當日結算價進行估值。估值當日無結
算價的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易
日結算價估值。
（9）股票期權合約以估值當日結算價進行估值。估值當日無結
算價的，且最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，采用最近交易
日結算價估值。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內上市交易的股票
執行。
（11）信用衍生品按第三方估值機構提供的當日估值價格進行估
值，但基金管理人應依法承擔的估值責任不因委托而免除，選定第三
方未提供估值價格的，依照有關法律法規及企業會計準則的要求，采
用合理估值技術確認公允價值。
（12）本基金參與融資業務的，按照相關法律法規、監管部門和
行業協會的相關規定進行估值。
（13）當本基金發生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采
用擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓叫?。
（14）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。
（15）相關法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如
有新增事項，按國家最新規定估值。
如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協商解決。
根據有關法律法規，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由
基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，
就與本基金有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（14）項進行估
值時，所造成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力，或證券/期貨交易所、登記結算公司、證券
經紀機構、存款銀行、第三方估值機構等機構發送的數據錯誤等原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行
檢查，但未能發現錯誤或雖發現錯誤但因前述原因無法及時更正的，
由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責
任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕
由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以
糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人
應當通報基金托管人并報中國證監會備案；錯誤偏差達到該類基金份
額凈值的0.50%時，基金管理人應當公告，并報中國證監會備案。
（3）前述內容如法律法規或監管機關另有規定的，從其規定處
理。如果行業另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和
保護基金份額持有人利益的原則進行協商。
（四）暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節
假日或因其他原因暫停營業時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基
金資產價值時；
（3）當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與
基金托管人協商確認后，基金管理人應當暫停估值；
（4）法律法規規定、中國證監會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規定的會計制度執行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管
理人獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為
準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產
凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應于每月終了后5工作日內完成；
基金合同生效后，基金招募說明書的信息發生重大變更的，基金管理
人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規定網站上；
基金招募說明書其他信息發生變更的，基金管理人至少每年更新一
次。季度報告應在每個季度結束之日起15個工作日內編制完畢并予
以公告；中期報告在上半年結束之日起兩個月內編制完畢并予以公
告；年度報告在每年結束之日起三個月內編制完畢并予以公告?；?
合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期
報告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復核；基金托管人在收到后應在3日內進行復核，并將復核結果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提
供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內完成復
核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿?
當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后
30日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人
在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人
應在收到后45日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。
基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙
方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發現雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬
務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業
務專用章或者出具加蓋托管業務專用章的復核意見書，雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就
相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公
告，基金托管人有權就相關情況報中國證監會備案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業績比較基準的
基礎數據和編制結果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次
數最多為6次，每次收益分配比例不得低于收益分配基準日每份基金
份額該次可供分配利潤的20%，若基金合同生效不滿3個月可不進行
收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現金紅利或將現金紅利自動轉為相應類別基金份額進行再
投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅；
3、基金收益分配后任一類基金份額凈值不能低于面值，即基金
收益分配基準日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收
益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份
額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤可能有所不
同，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。
在對基金份額持有人利益無實質不利影響的情況下，基金管理人
可在法律法規允許的前提下并按照監管部門要求履行適當程序后，酌
情調整基金收益分配原則，并按照監管部門要求履行適當程序，但應
于變更實施日前在規定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，
依照《信息披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基
金法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關規定進行信息披露外，
基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得
的業務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規、基金合同及
本協議規定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需
要了解該保密信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、
泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協議、
基金產品資料概要、基金份額發售公告、基金合同生效公告、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報
告、基金中期報告和基金季度報告），以及臨時報告、澄清公告、清
算報告、基金份額持有人大會決議、實施側袋機制期間的信息披露、
參與股指期貨交易的信息披露、參與國債期貨交易的信息披露、投資
股票期權的信息披露、投資資產支持證券的信息披露、投資信用衍生
品的信息披露、投資港股通標的股票的信息披露、基金參與融資業務
的信息披露、投資存托憑證的信息披露及中國證監會規定的其他信
息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾嫘杞浄稀吨腥A人民共和國證券
法》規定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露
程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額
持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基
金有關的信息披露事宜，對于本章第（二）條規定的應由基金托管人
復核的事項，應經基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監會規定的時間內，將應予披露的基金
信息通過符合中國證監會規定條件的用以進行信息披露的全國性報
刊及《信息披露辦法》規定的互聯網網站等媒介披露。根據法律法規
應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規定報刊和基金
托管人的互聯網網站公開披露。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露
基金信息：
(1)不可抗力；
(2)發生暫停估值的情形；
(3)法律法規規定、基金合同或中國證監會規定的其他情形。
2.程序
按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經基金托管人復核后由基金管理人公告。發生基金合同中規
定需要披露的事項時，按基金合同規定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發布后，基金管理人、基金托管人應當按照
相關法律法規規定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲
得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證文本
的內容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
基金管理費按前一日基金資產凈值的1.00%年費率計提。計算方
法如下：
H＝E×1.00%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
基金托管費按前一日基金資產凈值的0.20%年費率計提。計算方
法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
(三)銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服
務費按前一日C類基金份額的基金資產凈值的0.20%年費率計提。計
算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
（四）基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基金合同生
效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費、仲裁費、基金份額持
有人大會費用、基金的證券、期貨、股票期權、信用衍生品等交易費
用、銀行匯劃費用、開戶費用、賬戶維護費用、因投資港股通標的股
票而產生的各項合理費用等根據有關法律法規、基金合同及相應協議
的規定，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費
用支出或基金財產的損失，以及處理與基金運作無關的事項發生的費
用等不列入基金費用。基金合同生效前的相關費用，包括但不限于驗
資費、會計師和律師費、信息披露費等費用不列入基金費用。其他根
據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。
（六）本基金運作前產生的相關費用由管理人墊付，運作后由基
金管理人向基金托管人發送劃付指令,經基金托管人復核后于次日起
3個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的復核程序、支付
方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售
服務費等，根據本托管協議和基金合同的有關規定進行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、銷售服務費每日計提，按月支付。經
基金管理人和基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起5
個工作日內按照指定的賬戶路徑進行資金支付?；鸸芾砣丝蛇x擇在
5個工作日內向基金托管人出具劃款指令，也可授權基金托管人進行
費用自動支付處理，如選擇自動支付，基金管理人應確保支付當日賬
戶余額充足，如因資金余額不足或其他原因造成自動支付無法進行，
基金管理人應另行出具劃款指令。若遇法定節假日、休息日或不可抗
力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
（八）違規處理方式
基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關規定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記
日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容至少應包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┤我庖粋€交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不
得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作
日內提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應于發生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不低于法律法規要求的最低期限。基金托管人不得將所保管的基
金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途，并應遵守保密
義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
額持有人名冊，應按有關法規規定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關資料。基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆幎ǖ钠谙?
保管。保存期限不低于法律法規要求的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協助
若基金管理人/基金托管人發生變更，未變更的一方有義務協助
變更后的接任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑
證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并
保存，保持期限不低于法律法規要求的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個
月內對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份
額持有人所持表決權的2/3以上（含2/3）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監
會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基
金管理業務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金
管理業務的移交手續，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接
收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產
總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規規定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進
行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監會備案，審計費由
基金財產承擔；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有
關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個
月內對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份
額持有人所持表決權的2/3以上（含2/3）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，基金托管人應當妥善保管
基金財產和基金托管業務資料，及時向新任基金托管人或臨時基金托
管人辦理基金財產和基金托管業務的移交手續，新任基金托管人或者
臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應
與基金管理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規規定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金財產進
行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監會備案，審計費由
基金財產承擔。
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規定
媒介上聯合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接受基金管理業務或新任或臨時基
金托管人接受基金財產和基金托管業務前，原任基金管理人或原任基
金托管人應繼續履行相關職責，并保證不作出對基金份額持有人的利
益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續履行相
關職責期間，仍有權按照基金合同的約定收取基金管理費或基金托管
費。
十五、禁止行為
托管協議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同
于基金財產從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產?；鹜?
管人不公平地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益
或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投
資指令和付款指令，或違規向基金托管人發出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高
級管理人員和其他從業人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協議的規定進行處分的除外。
（十一）基金財產用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但中國證監會另有規定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易
活動；
7、法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
法律法規或監管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則
本基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準。
（十二）法律法規和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規有關規定，由中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協議的變更程序
本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議進行修改。修改后的
新協議，其內容不得與基金合同的規定有任何沖突。基金托管協議的
變更依據法律法規規定或監管機構要求報中國證監會備案。
（二）基金托管協議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接
管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接
管基金管理權；
4、發生法律法規、中國證監會或基金合同規定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組
(1)自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清
算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下
進行基金清算。
(2)基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華
人民共和國證券法》規定的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的
人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履
行職責，繼續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的
義務，維護基金份額持有人的合法權益。
(4)基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現
和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產清算程序
(1)基金合同終止情形出現時，由基金財產清算小組統一接管基
金財產；
(2)對基金財產和債權債務進行清理和確認；
(3)對基金財產進行估值和變現；
(4)制作清算報告；
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務
所對清算報告出具法律意見書；
(6)將清算報告報中國證監會備案并公告；
(7)對基金剩余財產進行分配。
基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受
到限制而不能及時變現的，清算期限相應順延。
3、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的
所有合理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中
支付。
4、基金財產按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款(1)－(3)項規定清償前，不分配給基金份額持
有人。
5、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符
合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所審計并由律師事務
所出具法律意見書后報中國證監會備案并公告?；鹭敭a清算公告于
基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清
算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載在規定網站
上，并將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。
6、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法
規規定的最低期限。
7、基金財產賬戶銷戶
基金財產清算完成后，基金托管人負責由指定人員辦理資金賬
戶、證券賬戶、債券托管專戶的銷戶工作，銷戶過程中基金管理人應
給予必要的配合。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不符
合約定的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反
《基金法》等法律法規的規定或者基金合同和本托管協議約定，給基
金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害
的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失
進行賠償；給基金資產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方
當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如發生下列情況，當事
人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證
監會的規定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則行使或不行使
其投資權而造成的損失等。
（四）一方當事人違約，非違約方當事人在職責范圍內有義務及
時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損
失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失
擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發生，但本托管協議能夠繼續履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應當繼續履行本協議。若基金管理人或基金托管人因履行本協議而
被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出
現差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但是未能發現錯誤或雖發現錯誤但因前述原因無法及
時更正的，由此造成基金財產或基金投資者損失，基金管理人和基金
托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要
的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協商、調解
解決，協商、調解不能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際
經濟貿易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照該會屆時有效的仲裁
規則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁
裁決另有規定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職
責，各自繼續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的
義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協議受中華人民共和國（就本協議而言，不包括香港特別行
政區、澳門特別行政區和臺灣地區）法律管轄并從其解釋。
十九、托管協議的效力
雙方對托管協議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的托
管協議草案，應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權代表簽字或蓋章，協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管
協議草案。托管協議以中國證監會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算報告
報中國證監會備案并公告之日止。
（三）托管協議自生效之日對托管協議當事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協議一式三份，協議雙方各持一份，上報有關監管部門
一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協議有明確定義外，本協議的用語定義適用基金合同的約
定。本協議未盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協
商辦理。
二十一、托管協議的簽訂
本協議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日
國聯價值均衡混合型證券投資基金托管協議.pdf